吴堡县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将吴堡县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年财政预算执行情况

2025年全县财政工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，贯通落实习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，认真落实县委十九届七次全会各项部署，严格执行县十九届人大四次会议关于2025年财政预算草案的决议和县十九届人大常委会第二十八次会议关于2025年预算执行情况及预算调整方案的决议，聚力打好“八场硬仗”，办好“20件大事”，扎实实施更加积极的财政政策，狠抓预算执行管理，为推动“实力吴堡、美丽吴堡、幸福吴堡”建设提供了坚实的财力保障。

（一）一般公共预算执行情况。2025年，全县一般公共预算总收入13368万元，增长9.2%。其中地方财政收入6581万元，上级补助收入226806万元，上年结转结余33万元，债务转贷收入16020万元（其中新增一般债券13900万元、再融资转贷2120万元），调入资金451万元，调入预算稳定调节基金36425万元，收入总计286316万元；全县一般公共预算支出完成250330万元，增长4%，上解支出3796万元，一般债务还本支出6650万元，安排预算稳定调节基金25316万元，结转下年30万元，调出资金194万元，支出总计286316万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况。2025年，全县政府性基金收入完成2671万元，下降59%。上级专项补助收入5999万元，上年结余收入3913万元，调入资金194万元，专项债券收入24500万元，收入合计37277万元；政府性基金预算支出完成32460万元，调出资金451万元，上解支出71万元，结转下年3295万元，专项债务还本支出1000万元，支出合计37277万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况。2025年，全县没有国有资本经营预算收支。

（四）社会保险基金预算执行情况。2025年，全县社会保险基金预算收入23256万元，增长26.24%，上年结余11139万元，社会保险基金预算总收入34395万元；社会保险基金预算支出19449万元，年末滚存结余14946万元，社会保险基金预算总支出34395万元。收支平衡。

（五）地方债务情况。2025年，全县债务限额为182200万元，其中：一般债务限额为83300万元，专项债务限额为98900万元；全县债务余额为178069万元，其中：一般债务余额80569万元，专项债务余额97500万元。债务余额未超过上级下达给我县的债务限额，风险可控。

二、2025年财政重点工作情况

（一）积极财政政策加力提效，经济发展回稳向好。坚持以经济建设为中心，多措并举扩投资、稳增长、降成本，推动县域经济运行持续回升向好。一是政策红利精准释放，市场主体信心有效提振。扎实落实结构性减税降费政策，全年减税降费2077万元，助力培育更多经济增长点。充分发挥政府采购政策功能，全年授予中小微企业合同金额10070万元，占政府采购规模的46.4%，为中小企业增订单、添动力、稳预期。二是产业转型加力提速，民营经济活力持续迸发。安排民营经济高质量发展专项资金1209万元，兑付惠企财政奖补资金336万元，助力传统优势产业转型升级。三是债券资金使用效益持续提升，全年共争取债券资金3.84亿元，其中新增一般债券1.39亿元、新增专项债券2.45亿元，有力地支持了产业园区、社会事业、文化旅游、市政工程等重点领域发展，切实发挥了稳投资、促增长的积极作用。

（二）资金精准投向“三农”，乡村振兴扎实推进。持续加大乡村振兴重点领域投入，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。一是资金投入保障有力。严格落实衔接资金稳定投入机制，全年下达各级财政衔接资金11154万元，安排县级配套资金761万元，重点支持农业、林业产业发展和饮水安全、农村基础设施建设。下达其他涉农资金32954.27万元，有力保障了农业、林业、水利建设发展。二是资金监管持续强化。扎实开展2024年度统筹整合财政涉农资金专项绩效评价督导检查，对重点领域和项目进行重点绩效评价，资金使用效益明显提升。严格执行衔接资金分配结果公开公示制度，自觉接受社会和群众监督。修订《吴堡县财政衔接资金监督管理长效机制》，着力解决资金“管用脱节”“趴窝挪窝”“一拨了之”等问题。三是消费帮扶成效明显。充分发挥政府采购政策效能，组织全县预算单位通过“832平台”采购脱贫地区农副产品242笔，采购总金额192.60万元，有效拓宽了农产品销售渠道。四是农村公益事业稳步推进。实施“一事一议”财政奖补项目12个，总投资339.5万元，农村美化亮化、安全饮水保障等基础设施进一步完善，群众生产生活条件持续改善。

（三）财金协同靠前发力，市场主体减负增能。坚持问题导向，精准施策，持续优化营商环境，激发市场主体活力。一是融资担保扩面增量。发挥政府性融资担保“四两拨千斤”作用，全年新增担保业务5610万元，服务市场主体178户，有效缓解小微企业融资难、融资贵问题。二是清欠工作扎实推进。对全县52个相关部门（含5镇1街道）开展拖欠民营企业中小企业账款全面摸排，通过单位自查反馈及部门核查，全年无新增拖欠账款，企业权益得到有力保障。三是惠企资金直达快享。持续优化惠企资金项目申报流程，加强审核把关，确保资金及时精准拨付。全年累计拨付9笔惠企资金，合计336万元，有力支持企业产业升级，进一步激发市场活力。

（四）民生支出只增不减，群众福祉可感可及。始终把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，持续加大民生投入，不断增强人民群众获得感、幸福感、安全感。一是社会保障水平稳步提高。社保基金管理更加规范，养老金按时足额发放得到精准保障。争取就业创业资金722万元，通过技能培训、创业扶持等方式有效解决就业难题。统筹临时救助资金5718万元，兜牢困难群众基本生活底线。通过财政惠民补贴“一卡通”兑付系统，发放60项补贴项目共383次，兑付资金13913.43万元，惠及26.25万人（户）次，真正把惠民政策落实到了群众心坎上。二是医疗卫生事业投入加大。安排资金13706万元，重点支持公立医院建设、卫生健康人才培养和医疗机构能力建设。深化医药卫生体制改革，加强基层医疗卫生服务体系建设，全力保障西安交通大学第一附属医院榆林医院吴堡医院运行，全县医疗卫生事业取得新进步。三是教育事业优先发展。严格落实“两个只增不减”政策要求，全县教育支出达到27274万元，增长1.9%，有力支持改善办学条件和师资力量建设。投入资金3340万元，主要用于支持实验小学合作共建、吴堡中学合作办学及校园办公扩容项目等。四是文化旅游融合发展。完善公共文化服务体系，实施文化惠民工程，全年文化旅游体育与传媒支出8212万元，重点支持吴堡县文化馆室内装修、石城北门游客服务中心建设、东渡景区游客服务中心建设、柳青文化园古籍图书抢救性修复和展厅升级、群众文化等，推动文化和旅游融合发展。五是生态环境持续改善。围绕黄河流域生态保护和高质量发展战略，全年拨付环境保护资金14020万元，全面提升污染防治综合能力，落实冬季清洁取暖改造资金，推动大气污染物源头减排，全县环境质量明显改善。

（五）管理改革破立并举，治理效能系统提升。坚持向改革要动力、向管理要效益，不断提升财政管理科学化、规范化水平。一是财会监督持续加强。扎实开展部门（单位）绩效自评和财会监督检查，进一步规范财政资金管理和会计秩序。配合市纪委监委开展项目抽查监审，营造公开、公平、公正的市场环境。二是队伍素质整体提升。组织开展全县预算单位财务人员业务培训4批共590余人次，重点培训财政业务流程和常见问题处理方法，财会队伍专业能力显著增强。三是政府采购更加规范。按照“三盲一共享”评审方案，健全公共资源交易平台体系，优化政府采购评审制度。制定《吴堡县政府采购管理办法（试行）》，规范400万元以下建设工程项目采购流程。全年执行政府采购3096笔，实际使用财政资金56213.68万元，节约资金1019.24万元，资金节约率1.78%。四是投资评审质效齐升。修订《财政投资评审操作规程》，规范评审程序，大幅压缩评审时限。全年完成财政投资项目决算评审211个，送审金额76531.27万元，审减金额3321.06万元，审减率4.34%，有效节约了财政资金。五是基层财务管理更加规范。推动出台《吴堡县村（居）民委员会财务管理办法（试行）》，进一步加强村级财务管理，规范“小微权力”运行，保障村级资金、资产安全，切实维护村（居）民合法权益。

2025年，全县预算执行情况总体平稳。但仍存在一些问题，主要是当前我县财政收入增长缓慢，新的税源增长点尚未形成，而民生保障、基础设施建设、公共服务等方面的支出需求不断增加，财政收支矛盾突出；财政衔接资金绩效管理仍需加力提效，财政资金使用效益有待进一步提升，财经纪律的刚性约束还需持续强化。对此，我们将高度重视，认真研究加以解决。

2025年是“十四五”规划收官之年，五年来财政改革和发展取得了明显成效。一是财政实力进一步增强。面对经济下行压力以及减税降费等诸多挑战，我们通过加强财源建设、优化税收征管等一系列措施，“十四五”时期全县一般公共预算总收入5.19亿元，年均增长8.29%，地方财政收入2.75亿元，年均增长4.05%，为经济社会发展提供了坚实的资金保障。二是支出结构不断优化。始终坚持以人民为中心的发展思想，持续加大对教育、医疗卫生、社会保障和就业创业等民生领域支出，民生支出达到80%以上。积极支持产业园区标准化厂房、空心挂面产业园等重大项目建设，加大对产业转型升级领域的投入力度，有力推动了经济社会协调发展。三是巩衔工作有力推进。持续加大对乡村振兴重点领域和薄弱环节支持力度，助力乡村全面振兴，五年来累计投入统筹整合财政涉农资金（含衔接资金）67776.09万元，其中用于支持农业、林业产业项目发展资金36636.49万元，用于支持饮水安全和农村基础设施建设资金14743.47万元。四是财政政策效果显著。通过实施积极的财政政策，落实减税降费政策、加大财政支持力度等，有效激发了市场主体活力，促进了产业结构调整和经济转型升级。2022年以来，持续强化政府采购政策功能，为中小企业创造更多市场机会，累计授予中小微企业合同金额66941.35万元，占政府采购规模的67.26%。加快传统优势产业转型升级，助力企业纾困发展，五年来安排民营经济高质量发展专项资金6414.31万元，兑付惠企财政奖补项目44个，资金1139.37万元。五是财政改革深入推进。预算管理制度改革取得重大突破，持续推进财政事权和支出责任划分，完善公共服务领域支出标准体系建设，落实过“紧日子”各项要求，全面实施预算绩效管理，提高了财政资金使用效益。强化政府债务管理，全县债务等级安全可控。深化拓展“三个年”活动，营商环境进一步优化，在财政评审、政府采购制度改革等方面也取得了积极成效。

三、2026年财政预算草案

2026年全县财政工作的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入学习习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，贯通落实中央经济工作会议部署及中央、省、市财政工作会议要求，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念。聚焦县委决策部署和县政府工作安排，按照“13456”总体发展思路，落实更加积极的财政政策，强化财政资源统筹，加大“三资”盘活力度，深化预算绩效管理，加强重点领域资金保障，坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，坚决兜牢“三保”底线，统筹高质量发展和高水平安全，为实现“十五五”良好开局提供有力保障，为全面建设“实力吴堡、美丽吴堡、幸福吴堡”贡献财政力量。

2026年财政预算安排情况。根据上述指导思想，按照收支平衡原则，编制了2026年全县财政预算安排草案。

（一）一般公共预算安排情况。2026年，一般公共预算总收入计划完成14036万元，增长5%。其中地方财政收入计划完成6910万元，增长5%，上级补助收入218957万元，债券转贷收入9181万元，调入预算稳定调节基金25316万元，上年结余30万元，收入总计260394万元；2026年一般公共预算支出安排255007万元，增长1.87%，上解支出1611万元，一般债务还本支出3746万元，调出资金30万元，支出合计260394万元。收支平衡。

2026年，全县三保预算支出110468万元，其中保基本民生30931万元，保工资72087万元，保运转7450万元。

（二）政府性基金预算安排情况。2026年，政府性基金预算收入安排4500万元，上年结余3295万元，上级专项补助4500万元，调入资金30万元，地方政府专项债务转贷收入20000万元，收入总计32325万元；2026年政府性基金预算支出安排32325万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算安排情况。2026年，全县没有国有资本经营预算收支。

（四）社会保险基金预算安排情况。2026年，全县社会保险基金预算收入22652万元，下降2.59%，上年结余13154万元，基金预算总收入35806万元。全县社会保险基金预算支出21198万元，增长9%，年末滚存结余14608万元，基金预算总支出35806万元。收支平衡。

（五）“三公”经费预算情况说明。2026年，全县“三公”经费预算460万元，与上年持平，其中公务接待费89万元，与上年持平；公务用车运行维护费371万元，与上年持平，无因公出国（境）费。

四、2026年财政主要工作

（一）加强财政收支管理，保障财政平稳运行。积极培育新的财源增长点，支持本地企业发展壮大，增强财政增收后劲，努力完成全年财政收入目标。强化税收征管与部门协作，挖掘非税收入潜力，确保财政收入应收尽收、均衡入库。高质量开展国有“三资”清查，建立健全资产台账，大力盘活存量资产，用好闲置资源，确保国有资产安全完整、保值增值。坚持党政机关过紧日子，从严控制一般性支出，年初预算压减5%，强化“三公”经费预算管理。严格按照人大批准预算执行，严禁超预算和无预算支出。加大财政资金统筹力度，积极盘活存量资金，优先保障急需支出的重点领域，坚持尽力而为、量力而行，确保财政平稳可持续运行。

（二）全面深化预算管理改革，提升财政治理效能。全面贯彻零基预算理念，深化零基预算改革，摒弃“基数思维”，强化绩效导向，建立财政资金“能进能出”机制，构建“有保有压、讲求绩效”的分配机制。强化预算绩效管理，坚持预算绩效管理一体化，加强“事前、事中、事后”全过程绩效评估，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。扎实推进财政数字化建设，完善预算管理一体化系统应用，提高预算管理的规范化、标准化和自动化水平，切实增强资金使用透明度。优化国库集中支付流程，深化公务卡改革，确保资金安全、及时、准确支付。

（三）聚焦县域发展大局，支持经济高质量发展。积极争取上级项目资金，紧紧围绕国家重点支持方向，聚焦补短板、强弱项，配合相关部门在产业发展、基础设施、民生改善等领域，谋划储备一批打基础、利长远的重大项目，同时管好用好年初预算安排的2000万元重大项目前期费，切实发挥资金引导撬动作用。充分发挥财政金融协同作用，用好政府性融资担保机制，加大对中小企业及个体工商户扶持力度，缓解融资难题。支持特色产业发展，持续推动空心挂面产业园建设，深化产业链上下游合作，促进就近形成全产业链，不断增强内生发展动力。

（四）持续保障和改善民生，推进共同富裕。坚持以人民为中心，聚焦保基本、兜底线、惠民生，确保民生支出只增不减。落实积极的创业就业政策，支持做好重点群体就业，加大对就业困难人员帮扶力度。持续推进乡村振兴，切实巩固拓展脱贫攻坚成果，保持县级衔接资金投入稳定，有序推进乡村发展和建设。支持城市更新行动，按照“亲近黄河、山水相融、景城一体”的思路，加快地下管网改造，推进县城基础设施提档升级，支持建设宜居宜业和美乡村。

（五）深化政府采购改革，着力规范市场秩序。围绕“整顿秩序、健全法规、促进产业”主线，全面深化政府采购改革。落实采购人全流程主体责任，依托省级平台规范小额采购，推行10万元以上项目全面“项目化”管理。严格执行本国产品采购政策，加强进口审核，扩大绿色采购占比。加快电子化平台与智慧监管体系建设，推广框架协议采购。聚焦突出问题开展专项整治，健全长效监管机制。深化“三盲一共享”评审改革，建设标准化评审席位，提升评审专业性与透明度。推进政府购买服务与基层治理深度融合，严格对照中省市县指导性目录，重点向劳动就业、社会救助、养老托育、医疗卫生、文化体育、社区人居环境等民生领域倾斜。

（六）全力防控财政运行风险，筑牢财政安全防线。兜牢基层“三保”底线，坚持把“保基本民生、保工资、保运转”放在最优先位置，优化支出结构，提前谋划调度财力，严防出现“三保”风险。加强政府债务管理，完善专项债券项目全生命周期管理，科学制定年度偿债计划，确保到期债务足额偿还。严控新增隐性债务，确保政府债务风险等级维持绿色不变，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。扎实做好清理拖欠企业账款工作，严防出现新增拖欠民营企业、中小企业账款。提升财会监督能力，扎实开展财会监督专项行动，严肃查处违反财经纪律问题。健全完善信息沟通、线索移送、协同监督机制，推动财会监督与人大、纪检监察、巡察、审计等监督贯通协调，强化结果运用，确保资金安全高效使用。

各位代表，落实好2026年各项财政政策、深化财政管理改革任务艰巨，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，在县委、县政府的坚强领导下，认真落实本次会议的各项决议，自觉接受县人大和各位代表的监督，认真听取社会各界的意见和建议。紧紧围绕全县经济社会发展目标，完整准确全面贯彻新发展理念，坚持干字当头，奋发有为，为全面建设“实力吴堡、美丽吴堡、幸福吴堡”作出新的更大贡献。

附件：吴堡县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）.pdf