2024年，全县财政工作严格执行县十九届人大三次会议关于2024年财政预算草案的决议和县十九届人大常委会第二十次会议关于2024年预算执行情况及预算调整方案的决议，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，深化“三个年”活动，牢固树立“过紧日子”思想，扎实实施积极的财政政策，狠抓预算执行管理，全县各项重点支出得到有力保障。现将我县2024年财政决算报告如下：

一、一般公共预算收支决算情况

2024年，全县财政总收入完成12993万元，完成年度计划11482万元的113.2%，比上年增收2282万元，增长21.3%。其中：地方财政收入完成7064万元，完成年度计划6000万元的117.7%，比上年增收1518万元，增长27.4%。分项目完成情况为：税收收入完成4574万元，完成年度计划4500万元的101.6%，比上年增收425万元，增长10.2%；非税收入完成2490万元，完成年度计划1500万元的166%，比上年增收1093万元，增长78.2%。

全县一般公共预算支出240779万元，比上年增支15933万元，增长7.1%。

主要支出项目情况：

一般公共服务支出27429万元，公共安全支出9023万元，教育支出26774万元，科学技术支出1240万元，文化旅游体育与传媒支出10075万元，社会保障和就业支出33075万元，卫生健康支出20123万元，环境保护支出13970万元，城乡社区事务支出16514万元，农林水事务支出50764万元，交通运输支出19269万元，资源勘探信息等事务支出1475万元，住房保障支出4886万元，自然资源海洋气象支出1187万元，商业服务业支出403万元，金融监管事务支出31万元，灾害防治及应急管理支出2410万元，粮油物资储备434万元，债务付息支出1688万元，债务发行费用支出9万元。

财政收支平衡情况：

地方财政收入7064万元，加上中央、省、市对我县的各项补助收入227467万元，上年结余35万元，调入资金3505万元，债券转贷收入8149万元，调入预算稳定调节基金33220万元，财政累计总收入为279440万元。

财政一般公共预算支出240779万元，加上解支出1438万元，债券还本支出734万元，调出资金31万元，补充预算稳定调节基金36425万元，财政累计总支出279407万元。

收入-支出：279440万元-279407万元=33万元，2024年财政结余33万元（结转到2025年安排使用）。

二、政府性基金决算收支情况

2024年，本级预算收入6515万元，上级补助收入3229万元，上年结余482万元，预算调入资金31万元，债务转贷收入29100万元，基金总收入39357万元；基金支出32939万元，调出资金2505万元，基金总支出35444万元。

收入-支出：39357万元-35444万元=3913万元，2024年政府性基金结余3913万元（结转到2025年安排使用）。

三、社会保险基金收支情况

2024年，社会保险基金收入18420万元，其中：保险费收入8942万元，利息收入63万元，财政补贴收入8925万元，委托投资收益277万元，转移收入196万元，其他收入17万元。

2024年，社会保险基金支出18211万元，其中：社会保险待遇支出18079万元，转移支出104万元，其他支出28万元。

收入-支出：18420万元-18211万元=209万元，当年结余209万元，年末滚存结余11139万元。

四、国有资本经营收支情况

2024年，我县国有资本经营预算上级补助收入19万元，国有资本经营预算上年结余收入25万元，国有资本经营预算年终结余44万元。

五、地方政府债务余额情况

2024年，我县债务限额为146300万元，其中一般债务限额为70800万元，专项债务限额为75500万元；我县债务余额为140199万元，其中一般债务余额67199万元，专项债务余额73000万元。债务余额未超过上级下达给我县的债务限额，风险可控。

（一）政府一般债券资金情况

2024年，我县新增一般债券资金7600万元，安排用于吴堡县老旧小区（土地局家属楼片区）改造项目100万元，吴堡县岔上至辛家沟公路改建工程2000万元，吴堡县市政道路雨污分流改造工程（石油公司－清河沟）1230万元，吴堡县老旧小区（电力局家属楼片区）改造项目270万元，吴堡县县级公立医院设备采购和智慧医院建设项目4000万元；再融资一般债券资金549万元，偿还一般债券本金734万元。截至2024年底，我县一般债券余额67199万元。

（二）政府专项债券情况

2024年，我县新增专项债券资金29100万元，安排用于吴堡县东渡景区游客服务中心建设项目3700万元，吴堡县产业园区标准化厂房建设项目20200万元，吴堡县三产物流示范园项目2000万元，吴堡第二污水处理厂建设项目2300万元，吴堡县空心挂面产业园建设项目900万元。截至2024年底，我县专项债券余额73000万元。

六、“三公”经费支出决算情况

2024年，全县“三公”经费决算为478万元，比上年减少12万元，下降2.4%，主要原因是我县认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格控制“三公”经费支出。公务用车购置及运行维护费决算310万元，比上年减少12万元，下降3.7%。其中，公务用车购置80万元，比上年增加10万元；公务用车运行维护费230万元，比上年减少2万元，公务接待费168万元，与上年持平，我县无因公出国（境）费。

七、转移支付执行情况

2024年，全县一般性转移支付收入227467万元，其中：返还性收入789万元，均衡性转移支付收入72824万元，革命老区转移支付收入755万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入10668万元，结算补助收入8327万元，重点生态功能区转移支付收入5175万元，固定数额补助收入9254万元，巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入5103万元，共同财政事权转移支付收入26636万元，专项转移支付收入87936万元。

八、2024年重大项目绩效执行结果

全面推进预算绩效管理，实现绩效目标编制与预算同步批复、全覆盖管理。通过引入第三方机构对所有债券资金开展了财政事前绩效评估，对6个部门22个项目开展重点项目评价，涉及金额2533.17万元，强化“双监控”和结果应用，将评价结果与预算安排直接挂钩。同时，建立分行业、分领域、分部门指标体系，并推动绩效信息全面公开，形成“事前问效、事中监控、事后评效”的管理闭环，切实提升财政资金使用效益。

九、聚焦群众需求，办好民生实事

紧盯群众关切、社会关注，用心用情解决群众急难愁盼问题，2024年全县民生支出占一般公共预算支出的83.1%。一是投入3.3亿元，支持养老、医保、优抚、残疾人保障及困难群体救助等事业发展。二是安排2.01亿元专项资金，重点支持公立医院建设，持续保障卫生健康人才培养和医疗机构能力建设。三是严格落实教育投入“两个只增不减”要求，全力保障陕西师范大学与吴堡县合作办学项目落地，支持办学条件改善与师资队伍建设，2024年全县教育支出达2.67亿元，增长1.6%，有效夯实基础教育、提升职业教育，促进优质教育资源均衡配置，助推县域教育迈上新台阶。四是全年文旅与传媒支出1亿元，增长15.21%，重点投入毛主席东渡黄河红色教育基地、石城游客服务中心、文旅综合体及产业升级项目，深化文旅融合发展。五是拨付污染防治资金0.95亿元，全面提升全域污染防控能力，加速推进绥德—吴堡天然气管线建设，落实冬季清洁取暖改造资金。

十、聚焦“管财有力”，守牢安全底线

坚持统筹发展和安全，强化源头防控和过程管控，努力下好先手棋、打好主动仗，提升风险防控能力。一是兜牢“三保”底线。始终将“三保”摆在财政工作的优先位置，健全事前、事中、事后的全覆盖管理体系，依托预算管理一体化系统建立实时监测机制，动态跟踪库款和支出进度，同步建立风险预警机制，确保“三保”资金及时足额保障到位。二是全力防范债务风险。从严规范举债行为，按时偿还到期债务，切实缓解偿债压力，优化债务结构。三是严格规范财经纪律。充分发挥财政监督职能，全力维护财经秩序。聚焦债券资金、乡村振兴资金、学生营养餐资金、地方公路养护资金和殡葬领域资金5个方面持续深入开展财会监督与绩效评价专项行动，涉及资金2.67亿元。

2024年，全县预算执行情况总体平稳。但仍存在一些问题，主要是新的税源增长点尚未形成，加大税源培植，确保收入稳定增长，仍是当前财政工作的重中之重；财政支持发展改革和民生建设的任务越来越重，收支矛盾更加突出；财政管理与改革需不断加强和推进，财经法律法规的执行力度需进一步增强，财政资金使用效益有待进一步提高。对此，我们将高度重视，努力加以解决。

2024年财政决算附表.pdf