吴堡县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将2023年全县财政预算执行情况和2024年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年全县预算执行情况

2023年全县财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，实施积极的财政政策，财税体制改革稳步推进，坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”底线，有效防范化解重大风险，扎实开展“三个年”活动，全县经济社会保持平稳较快发展，各项重点支出得到有力保障。在此基础上，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

全年全县完成一般公共预算收入5546万元，增长12.3%，完成年度收入预算的102.1%，上级补助收入205658万元，上年结转结余35万元，债务转贷收入9887万元（其中新增一般债券6500万元、再融资转贷3387万元），调入资金258万元，调入预算稳定调节基金26395万元，收入总计247779万元；全县一般公共预算支出完成224846万元，增长15%，上解支出1495万元，一般债务还本支出4386万元，安排预算稳定调节基金17002万元，结转下年35万元，调出资金15万元，支出总计247779万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年，全县政府性基金收入完成1135万元，占预算的56.75%，下降62.86%，上级专项补助收入1472万元，上年结余收入635万元，调入资金15万元，专项债券收入14100万元，收入合计17357万元；政府性基金预算支出完成16617万元，调出资金258万元，结转下年482万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2023年，全县没有国有资本经营预算收支。

（四）社会保险基金预算执行情况

2023年，全县社会保险基金预算收入18427万元，增长18.52%，上年结余9243万元，社会保险基金预算总收入27670万元；社会保险基金预算支出17043万元，年末滚存结余10627万元，社会保险基金预算总支出27670万元。收支平衡。

（五）地方债务情况

2023年，全县债务限额为116800万元，其中：一般债务限额为72900万元，专项债务限额为43900万元；全县债务余额为103684万元，其中：一般债务余额59784万元，专项债务余额43900万元。债务余额未超过上级下达给我县的债务限额，风险可控。

二、2023年主要财税政策落实和财政改革情况

（一）强化财政职能，着力发挥调控作用。依托“财政预算管理一体化”平台，进一步完善了基本支出定额预算标准体系建设，并建立动态调整机制，充分发挥标准体系在预算管理中的基础性作用，政府预算编制更加科学规范。一是严格落实政府“过紧日子”的要求。坚持能压尽压、应减尽减、可省尽省，把严把紧预算支出关口，严控一般性支出，大幅压减非刚性非重点支出、低效无效支出、超标准支出等。二是严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，强化预算对执行的控制；硬化预算约束，严格预算追加，对实施进度较慢、年度内无法完成预算支出的项目，一律核减。

（二）用活用好政策，助力企业提质增效。坚持以经济建设为中心，加力提效实施积极财政政策，深入推进“放管服”改革，不断优化营商环境，促进经济高质量发展。一是不折不扣落实新的组合式税费支持政策，全年共计减税降费2346万元，全力提振市场信心。二是继续发挥政府性融资担保“四两拨千斤”的作用，加大对各类型小微企业及个体工商户的扶持力度，全年共完成担保业务8650.97万元，放贷规模进一步扩大，切实降低企业融资成本。三是持续支持发展壮大民营经济，聚焦吴堡手工空心挂面、吴堡青梨、红枣、蚕桑等产业，全年共落实民营经济高质量发展专项资金1669.88万元，支持产业链式发展，打造一批有自主品牌的优势产业。四是以高质量项目推进年为引领，争取各类专项转移支付资金6.9亿元，主要用于城市建设、水污染防治、环境治理、产业发展等重点民生项目。发行专项债券项目2个1.41亿元，重点支持吴堡县石城游客服务中心、新区养老院建设项目，切实发挥稳投资、稳增长的作用。

（三）办好民生实事，逐步健全社会保障。坚持人民至上理念，用心用情解决好群众急难愁盼问题。一是社会保障水平逐步提高。机关事业单位和企业退休人员基本养老金水平持续提高，城乡居民基础养老金最低标准提高8元/人月，城乡居民医保缴费财政补助标准提高到640元，城乡低保标准分别提高5.4%和12.8%。惠农惠民补助资金全面落实到位，发放城乡居民养老保险基金13801人3384万元、困难群体各类补贴8678人5968万元、残疾人两项补贴2342人428万元、高龄补贴7312人612万元、优抚对象生活补助530人648万元，切实增强群众幸福感、获得感。二是医疗卫生事业保障有力。基础公共卫生服务标准提高到人均89元，安排资金2500万元，支持做好公立医院、基层卫生院建设，持续保障卫生健康人才培养、医疗机构能力建设，有力推动医疗卫生事业取得新进步。三是推动教育事业稳步发展。严格落实“两个只增不减”政策，支持改善办学条件和师资力量建设，全年教育支出达到2.6亿元，占一般公共预算支出的11.7%，增长5.4%，有力推动基础教育巩固提高、职业教育提质培优、优质教育资源供给更加均衡。四是支持文化旅游事业发展。继续推进文化惠民工程，支持村级应急广播、公共演出、文化广场建设。丰富群众文娱活动，支持“清爽榆林”旅游季、春节文化演出活动开展。2023年安排资金3160万元，重点支持石城游客服务中心、东城墙修缮、武备文化体验项目及剧院建设等，持续推动文化旅游融合发展。

（四）拓展脱贫攻坚成果，乡村振兴有序推进。统筹整合涉农资金助力乡村发展。2023年，共统筹整合财政涉农资金15667.88万元，共兑付项目资金15439.89万元，资金使用率为98.54%，其中：衔接资金兑付12282.24万元，使用率为98.94%，重点支持农业生产发展和道路水利等基础设施建设。一是严格落实整合资金稳定投入机制，安排县级配套资金705万元，与上年持平。二是建立健全财政衔接资金动态监控和绩效管理机制，完善整合资金使用管理台账，严格财政涉农资金分配结果公开和公告公示制度，自觉接受社会和群众监督。三是充分发挥政府采购政策效能，积极组织全县预算单位填报预留份额，通过“832平台”采购脱贫地区农副产品。全年完成交易订单276笔194.11万元，助力乡村振兴再上新台阶。

（五）推动绿色发展，生态环境显著改善。一是大力加强污染防治。为持续改善环境质量，深入实施可持续发展战略，巩固蓝天、碧水、净土保卫战成果，促进生产生活方式绿色转型。全年共拨付污染防治资金6728万元，其中大气污染防治资金1775万元，全面提升了全县大气污染管控的综合能力，污水治理专项资金4425万元，用于生活污水治理工程建设，有效提高了全县污水处理能力。拨付国土绿化试点示范项目9089万元，实施人工造林和退化林修复项目，着力提升林草生态系统碳汇能力，积极推进碳达峰、碳中和。二是改善老旧街区人居环境。2023年，积极争取资金7000万元，主要用于老旧街区改造项目172户居民前期腾退、拆除工作，为项目建设顺利启动奠定了基础。

（六）深化财政改革，管理效能不断提升。一是充分发挥财政监督职能，开展监督检查工作。建立健全财会监督协调工作机制，坚持问题导向，进一步加强监管和指导，财会监督工作取得实效；开展绩效评价工作，积极探索预算事前绩效评估机制，进一步强化结果应用，提高了财政资金预算执行率，提升了预算管理水平；开展政府采购专项检查工作，进一步规范了预算单位的政府采购行为，强化了采购人的主体责任，维护了政府采购市场公平竞争的大环境；联合县纪委、县巡察办和县审计局开展行政事业单位国有资产清查及专项整治工作，全面摸清了国有资产“家底”，规范了县级行政事业单位资产配置，实现资产全生命周期管理。二是为加快推进“互联网+政府采购”融合和创新发展，规范政府采购限额标准以下的零星采购行为，加强财政预算支出管理。启动了县本级的电子卖场建设工作，完成了首批入驻供应商集中培训、预算单位集中培训，电子卖场正式上线运行，切实提升了政府采购规范化、透明化、便利化水平。2023年政府采购全年共使用财政预算资金14427.52万元，实际使用资金13969.91万元，节约资金457.61万元，采购节约率3.17%。三是持续推进财政投资建设项目评审工作，规范评审流程，大幅度压缩财政评审时限，重大项目评审不超过15个工作日，有效地节省了财政资金，提高了财政资金使用效益。2023年财政投资项目预算评审项目180个，送审金额88443.28万元，审减金额9777.37万元，审减率11.05%；决算评审项目149个，送审金额56843.33万元，审减金额2269.74万元，审减率3.99%。

2023年，全县预算执行情况总体良好，但仍存在一些问题，新的税源增长点尚未形成，加大收入征管力度，确保应收尽收，仍是当前财政工作的重中之重；财政支持发展改革和民生建设的任务越来越重，收支矛盾更加突出；财政涉农整合资金监督检查和绩效管理需强力推进；财政管理与改革需不断加强和推进，财经法律法规的执行力度需进一步增强，财政资金使用效益有待于进一步提高。对这些问题，我们将高度重视，认真研究加以解决。

三、2024年财政预算安排草案

2024年全县财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神和习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，认真落实中央经济工作会议部署要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，继续实施积极的财政政策，适度加力、提质增效，坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”底线，切实增强经济活力、改善社会预期、增进民生福祉、防范化解风险、保持社会稳定，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，为全面建设“实力吴堡、美丽吴堡、幸福吴堡”提供坚实的财力保障。

2024年财政预算安排情况。根据上述指导思想，按照收支平衡原则，编制了2024年全县财政预算安排草案。

1.一般公共预算安排情况。2024年，一般公共预算收入6000万元，增长8.2%，上级补助收入204255万元，债券转贷收入5051万元，调入预算稳定调节基金17002万元，上年结余35万元，收入总计232343万元；2024年一般公共预算支出安排230099万元，增长2.34%，上解支出1495万元，一般债务还本支出734万元，调出资金15万元，支出合计232343万元。收支平衡。

2.政府性基金预算安排情况。2024年，政府性基金预算收入安排3383万元，上年结余482万元，上级专项补助1500万元，调入资金15万元，地方政府专项债务转贷收入20000万元，收入总计25380万元；2024年政府性基金预算支出安排25380万元。收支平衡。

3.国有资本经营预算安排情况。2024年，全县没有国有资本经营预算收支。

4.社会保险基金预算安排情况。2024年，全县社会保险基金预算收入19691万元，增长6.85%，上年结余10627万元，基金预算总收入30318万元。全县社会保险基金预算支出18364万元，增长7.75%，年末滚存结余11954万元，基金预算总支出30318万元。收支平衡。

5.“三公”经费预算情况说明。2024年，全县“三公”经费预算488万元，下降0.41%，无因公出国（境）费；公务接待费168万元，与上年持平；公务用车运行维护费230万元，下降0.86%。

四、2024年主要财政工作

（一）持续做好收支工作。一是继续做好财政收入组织与协调工作。强化收入征管，优化支出结构，提高收入质量，紧盯收入目标，做好税收入库工作，不折不扣落实减税降费政策，持续优化营商环境，助力企业融资增信，培育和壮大重点税源企业和纳税大户，不断优化收入结构，保障存量税源稳定，聚焦招商引资，推动项目落地投产，耐心培育重点招商引资项目，充分挖掘增量税源。二是继续做好重点支出保障。进一步优化财政支出结构，坚持有保有压，严格压缩一般性支出，积极支持乡村振兴、教育、基本民生等重点领域，继续做好各类补贴发放和政府性融资担保工作，积极向上级部门争取资金，保障重点民生工程建设，确保各项社会事业顺利推进。三是加强非税收入征管，强化财政票据和非税收入收缴电子化管理。进一步深入非税收入收缴及票据电子化改革，推进非税收入征管规范化、信息化、科学化，建立健全非税信息公开机制，自觉接受社会各界的监督。

（二）大力支持做好“三农”工作。提升粮食安全保障能力，落实好各项涉农补贴政策。切实巩固拓展脱贫攻坚成果，保持县级整合资金投入稳定，加大农业产业投入力度，培育特色产业，补强基础设施短板，不断增强村级内生发展动力，聚焦重点群体，确保不发生规模性返贫，建设宜居宜业美丽乡村。

（三）全力防范化解重大风险。兜牢兜实“三保”底线。始终将保“三保”摆在最优先位置，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。严格“三保”支出预算执行，夯实部门和单位对本领域“三保”预算的执行责任。动态监控“三保”支出、库款保障水平等关键指标，及时做好应急处置。强化风控管理，有效防范债务风险。进一步规范政府举债和融资行为。

（四）持续推动党政机关习惯过紧日子。将过紧日子作为预算管理的基本方针，坚持“有多少钱办多少事”，严控一般性支出，加强“三公”经费管理，优先保障基本民生、人员工资和机构基本运转需要，提高预算编制的精准度，积极做好2024年的财政预算、部门预算编制工作。

（五）进一步强化预算管理。一是加快健全现代预算制度。牢固树立预算法治意识，规范预算编制、执行、监督等工作，完善财政资源统筹机制，集中财力办大事，推进预算管理一体化建设。二是进一步加大财会监督力度，严肃财经纪律，坚决查处各种违反财经纪律的行为。继续加大对行政事业单位会计信息质量检查力度，加强财政衔接推进乡村振兴补助资金监督检查和绩效评价工作，确保资金安全高效使用。三是规范和加强行政事业单位国有资产管理，将资产管理纳入预算管理一体化，防止国有资产流失，聚焦重点，着力解决资产领域存在的突出问题，健全资产盘活长效机制。四是强化预算绩效管理。坚持预算和绩效管理一体化，全链条构建预算绩效评价体系，通过运用评价结果来突出政策导向，以绩效为核心确定财政支持手段、资金投向和数量，提高资金分配的科学性，提升资金使用效益。

（六）继续做好政府采购监管工作。加强采购代理机构监督检查，常态化开展政府采购专项整治活动，全面清理政府采购领域妨碍公平竞争的规定和做法，依法保障各类市场主体平等参与政府采购活动的权利。正式上线运行电子卖场，将实现所有采购行为在平台上有迹可循，做到全网公平、公正、公开。

各位代表，落实好2024年各项财政政策、深化财政管理改革任务艰巨。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，在县委、县政府的坚强领导下，积极贯彻落实本次会议的各项决议，自觉接受人大和各位代表的监督，认真听取社会各界的意见和建议。紧紧围绕全县经济社会发展目标，完整准确全面贯彻新发展理念，自信自强、守正创新、脚踏实地、真抓实干，为全面建设“实力吴堡、美丽吴堡、幸福吴堡”做出新的贡献。

附件：吴堡县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案.pdf