吴堡县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将2022年全县财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2022年全县预算执行情况

2022全县财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会以及党的二十大精神，坚决落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，实施积极的财政政策，财税体制改革稳步推进，全县经济社会保持平稳较快发展，各项重点支出得到有力保障。在此基础上，预算执行情况总体良好。

（一）2022年一般公共预算执行情况

全县财政总收入完成8540万元，其中：一般公共预算收入4937万元，比上年同期增长48.8%；上划中央、省、市级收入3603万元。

一般公共预算收入主要项目完成情况是：

各项税收完成3210万元。其中：增值税647万元，企业所得税32万元，个人所得税58万元，资源税12万元，城建税134万元，房产税93万元，印花税43万元，城土税31万元，土地增值税97万元，车船税1968万元，契税95万元。非税收入完成1727万元。

一般公共预算支出执行情况是：

全县一般公共预算支出195526万元，比上年增加28515万元，增长17.1%。主要支出项目情况是：一般公共服务27113万元，增长16.6%；公共安全8870万元，增长42.7%；教育25087万元，增长5.6%；科学技术808万元，增长19.0%；文化旅游体育与传媒6899万元，增长1.1%；社会保障和就业22286万元，增长22.4%；卫生健康18929万元，增长30.0%；环境保护9032万元，增长75.2%；城乡社区8917万元，增长18.0%；农林水事务37926万元，与上年持平；交通运输10985万元，增长14.8%；资源勘探信息等事务6489万元，增长483%；自然资源海洋气象等4045万元，下降33.8%；住房保障2222万元，增长38.3%；灾害防治及应急管理3278万元，增长111.6%；商业服务、金融监管事务、粮油事务及其他支出2640万元，增长5.4%。

（二）2022年政府性基金预算执行情况

全县政府性基金收入完成3056万元，全县政府性基金支出34771万元。主要支出项目情况是：国有土地使用权出让收入安排支出4092万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排支出29759万元；彩票公益金安排支出564万元；地方政府专项债务付息支出325万元；地方政府专项债务发行费用支出31万元。

二、财政主要工作

（一）聚焦民生改善，尽力而为、量力而行。全面推进预算管理一体化建设，把预算编制作为过紧日子的重要抓手，2022年持续压减一般性支出，三公经费、会议费、培训费只减不增，从严控制资产更新配置、公务用车更新，腾出资金保重点、办大事。一是不断加大“三农”投入力度，全年累计投入资金13.6亿元。积极推动乡村振兴战略，大力支持现代农业发展，切实优化农村人居环境，提升居民生活质量。持续推进省级美丽乡村建设，实施“一事一议”财政奖补项目，有效改善了群众生产生活条件。二是扎实办好民生实事，支持教育事业优先发展，全面落实“两个只增不减”要求，全年累计投入教育资金25087万元，较上年增长5.6%，重点支持薄弱学校改造提升、教育事业优质均衡发展。社会保障有力有效，全年累计拨付城乡居民养老保险2845万元、机关事业单位养老保险11848万元；拨付困难群众救助6743万元；拨付高龄老人生活保健补助600万元；拨付优抚对象生活补助556万元。支持文化事业发展，全年累计拨付6899万元，支持全县“一馆一院一中心”建设及文化惠民、公共文化服务体系建设。三是全力做好疫情防控资金保障工作，将疫情防控支出作为“三保”重要内容，加大投入，全力保障核酸检测、患者救治、一线人员补助、防疫物资购置、隔离点建设等支出，全年共拨付专项资金8000余万元，有力保护了全县人民群众的生命安全和身体健康。四是争资争项取得新成效，2022年，争取中央、省、市级资金比上年增加2.58亿元。争取专项债券资金2.98亿元，一般债券资金0.39亿元，重点支持吴堡县公立医院、第四完全小学、幼儿园改扩建、空心挂面产业园区建设、供销冷链物流仓储基地建设等一批重大民生项目，有力提升全县公共服务水平，不断增强人民群众的幸福感和获得感。

（二）聚焦减负纾困，精准施策、协同发力。充分发挥财政职能，深入推进“放管服”改革，不断优化营商环境，促进经济高质量发展。一是不折不扣落实新的组合式税费支持政策，全年共计退税减税降费1732万元，为103个小微企业及个体工商户减免租金16万元，全力以赴支持市场主体渡过难关。二是积极发挥政府性融资担保“四两拨千斤”的作用，加大对各类型小微企业及个体工商户的扶持力度，放贷规模进一步扩大，全年共担保贷款8329万元，有效缓解中小企业融资难、融资贵的问题。三是全年共落实1307万元民营经济高质量发展专项资金，重点支持大众创业兴企，鼓励企业创新发展、实施品牌战略、扩大规模、提升管理，民营企业不断发展壮大。同时加大政府采购支持中小微企业力度，持续优化营商环境，落实落细稳经济各项政策措施，有力支持中小企业纾困解难工作。

（三）聚焦乡村振兴，统筹财力、保障有力。按照“整合项目、聚集资金、集中投放”的总体思路，优化财政涉农资金供给机制，改革财政涉农资金管理使用方式，通过统筹整合使用财政涉农资金，撬动金融资本，提高资金使用精准度和效益，确保巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴的有效衔接。严格落实整合资金稳定投入机制，全年共统筹整合财政涉农资金1.62亿元，安排县级配套资金705万元，重点支持全县特色农业发展和道路水利等基础设施建设。建立健全财政衔接资金动态监控和绩效管理机制，完善整合资金使用管理台账，严格财政涉农资金分配结果公开和公告公示制度，自觉接受社会和群众监督。

（四）聚焦财税改革，数字赋能、强化监督。认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》《财政违法行为处罚处分条例》《中华人民共和国政府采购法》等财经法律法规，将依法行政、依法理财贯穿于财政工作的始终。一是继续推进预决算信息公开，坚持以公开促规范、以规范促管理，提高预决算透明度，广泛接受社会监督。二是持续推进预算管理一体化建设。预算管理一体化全流程业务实现预算、执行、核算等无缝衔接的电子化管理，以“数据跑路”替代“人工跑腿”，自动化、信息化水平显著提升，极大地提高预算管理效率。三是不断加强预算绩效管理。加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，做到“无绩效、不预算，无预算、不支出”。2022年共对11个重点项目开展绩效评价，评价资金2076万元，并强化结果应用。四是规范基层财政管理，强化财会人员业务培训，基层财政管理得到进一步规范，业务能力有效提升。五是发挥财政监督职能，助力清廉吴堡建设。联合县纪委监委等部门开展全县行政事业单位国有资产清查及专项整治工作，以风险防控为导向，全面摸清国有资产“家底”，进一步规范和加强监管，着力解决资产领域存在的突出问题，为推进廉洁政府建设提供坚强保障。开展全县100个行政村集体经济组织财务管理专项检查。持续推进财政投资建设项目评审工作，全年共决算评审项目105个，送审金额41057万元，审减1187万元，审减率2.9%，切实提高财政资金使用效益。持续推进财政惠民补贴“一卡通”管理，全年通过一卡通发放补贴项目四大类五十八项，兑付惠民补贴资金11894万元。

（五）聚焦政治引领，凝心聚力、砥砺奋进。认真学习贯彻党的二十大、习近平总书记来陕考察重要讲话、重要指示精神，深刻领悟核心要义和精神内涵，教育引导党员干部进一步提高政治站位，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，进一步加强党风廉政建设，驰而不息纠正“四风”。落实全面从严治党主体责任，切实维护党的政治纪律和组织纪律，严格落实党内监督条例和廉政准则。深入推进财政内部控制建设，强化日常监督管理，规范财政权力运行，有效防范廉政风险，从源头上防治腐败。同时，加大业务培训力度，全面提升财政系统干部队伍的整体素质和为民服务能力，为推动新时代财政改革发展提供强大动力。

2022年，受新冠肺炎疫情、减税降费等影响，组织收入困难重重，同时新的税源增长点尚未形成，加大收入征管力度，确保应收尽收，仍是当前财政工作的重中之重；财政支持发展改革和民生建设的任务越来越重，收支矛盾更加突出；财政涉农整合资金监督检查和绩效管理需强力推进；财政管理与改革需不断加强，财经法律法规的执行力度需进一步增强，财政资金使用效益有待于进一步提高。对这些问题，我们将高度重视，认真研究加以解决。

三、2023年财政预算安排草案

2023年全县财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，更好服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展。坚持党政机关过紧日子，兜牢基层“三保”底线，有效防范化解重大风险，继续实施积极的财政政策，进一步深化财税体制改革，推动全县经济社会持续健康发展，为全面建设“实力吴堡、美丽吴堡、幸福吴堡”开好局起好步。

按照这一总体思路，2023年，全县财政总收入计划完成9565万元，比上年增长12%,其中地方财政收入计划完成5430万元，比上年增长10％，全县财政支出达到20亿元，比上年增长2.3%。

四、2023年主要财政工作

（一）坚持财政政策靠前，全力推动经济平稳健康发展。紧紧围绕全年财政任务目标，坚持以人民为中心的经济发展思想，增强财政宏观调控效能，加强财政资源统筹，有力推动经济恢复和社会大局稳定。一是改进征管方式。更加注重精准有效，聚焦短板弱项发力，完善财税政策体系，确保完成全年收入目标任务。继续实施组合式税费支持政策，巩固减税降费成效，积极培植税源，注重提高收入质量。二是积极稳妥防范化解风险隐患，管好用好债券资金，支持补短板、惠民生、促消费、扩内需，发挥政府投资的撬动作用。三是落实各项金融政策。做好财政支持深化民营和融资担保工作，强化对各行业各类型企业的扶持力度，进一步扩展业务，切实缓解企业发展资金难题，积极发挥政府性融资担保作用。

（二）优化支出结构，统筹推进经济发展和民生保障。牢固树立过紧日子思想，严格落实“以收定支”要求，加强一般性支出和“三公”经费预算管理，坚持勤俭办一切事业，大力压缩非刚性、非重点支出，集中财力办大事，持续推动社会事业发展、增进民生福祉。一是统筹保障基层运转。坚持全县一盘棋，增强托底保障能力，切实兜牢“三保”底线。定期对“三保”进行梳理，做到民生保障当期可承受，未来可持续。二是推进社会事业发展。坚持优先发展教育的财政支持政策，持续加大教育投入力度。落实社会保障民生政策，支持加快养老服务体系建设，不断提高人民群众的获得感、幸福感、安全感。进一步完善公共服务体系，重点支持医药卫生、市政建设、公共安全、文化旅游等社会事业的发展。三是加大“三农”投入力度，做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金保障，逐年提高衔接资金用于产业比例，加强资金使用管理监控，巩固提升“三保障”和饮水安全水平，坚决守住不发生规模性返贫底线，持续支持美丽乡村建设。四是积极向上级争取资金，保障全县重点项目支出需要。

（三）深化财政体制改革，财政治理效能有效发挥。进一步强化财政管理和监督，健全财会监督体系和工作机制，突出监督重点，严肃财经纪律，不断提升监督效能，提升财政资金使用绩效。一是实行零基预算管理方法，支出预算安排以资金使用绩效为导向，打破基数概念和支出固化格局，加强预算管理，严格预算编制，强化预算约束，严控一般性支出和预算追加调整，优化部门支出结构，切实提高财政资金的配置效率，增强财政可持续发展能力。二是严肃财经纪律，坚决查处各种违反财经纪律的行为。继续加大对行政事业单位会计信息质量检查力度，重点加强财政涉农资金监督检查和绩效评价工作。同时，积极履行财政职能，继续做好项目评审、政府采购等工作，提高财政资金使用效益。三是继续完善财政预算绩效评价管理工作。通过运用评价结果来突出政策导向，以绩效为核心确定财政支持手段、资金投向和数量，提高资金分配的科学性。同时，引入社会监督机制，逐步扩大绩效评价结果的公布范围，促使财政资金管理更加公开透明，实现财政支出的外部监督和社会监督。四是持续开展国有资产清查及专项整治工作，对单位自查发现问题和整改情况进行全面核实，推动监督责任和主体责任同向发力，有力提升国有资产管理的质量和效益。

（四）强化机关政治引领，提高财政系统党的建设质量。深化党的政治建设，始终将贯彻落实习近平总书记重要指示批示和党中央决策部署作为首要政治任务，坚持用党的创新理论凝心铸魂，坚定不移贯彻新时代党的组织路线，把思想和行动统一到党的二十大精神和党中央关于经济工作的决策部署上来，把党的二十大精神与财政中心任务、业务工作有机地结合起来，不断深化“阳光财政，情系民生”党建品牌，实现党建工作与财政业务的双促进双推动。进一步增强党支部的凝聚力、号召力和创造力，持之以恒正风肃纪反腐，落实全面从严治党主体责任，打造一流的党组织、培养一流的党员干部队伍，全力服务于吴堡经济社会发展，推进财政工作再上新台阶。

各位代表，做好2023年财政工作，任务艰巨，使命光荣。让我们在县委、县政府的坚强领导下，积极贯彻落实本次会议的各项决议，自觉接受人大和各位代表的监督，认真听取社会各界的意见和建议。紧紧围绕全县经济社会发展目标，完整准确全面贯彻新发展理念，自信自强、守正创新，踔厉奋进、勇毅前行，为全面建设“实力吴堡、美丽吴堡、幸福吴堡”做出新的更大贡献。